매도 전 양도세 부담 미리 계산해보기–보유기간과 주택수 기준
양도소득세 간이 계산기
보유기간과 취득가, 필요경비를 입력하면 대략적인 양도세 흐름을 바로 확인할 수 있도록 구성했습니다.
그리고 주택·토지·상가처럼 유형이 달라지면 적용 방식도 달라지기 때문에, 계산 항목을 하나씩 채워 넣는 방식도 추가해 정리했습니다.
입력값이 많아 보이지만 순서대로 넣다 보면 전체 구조가 자연스럽게 보일 거예요.
국세청 공식 자료를 토대로 제작을 했습니다. 하지만 실제 신고 세액은 상황에 따라 달라질 수 있으니, 최종 판단은 국세청 홈택스 계산 결과나 세무 전문가 안내를 확인하는 편이 더 정확하다는 것을 안내드립니다.
이 계산기는 2025년 양도소득세율표를 기준으로 단일 자산의 예상 세액을 확인할 수 있도록 구성한 도구입니다.
기본적인 계산 구조는 반영했지만, 다주택 중과나 일시적 2주택, 1세대 1주택 비과세, 개별 특례와 감면까지 모두 포함된 것은 아닙니다.
실제 신고는 자산 구성과 보유 이력에 따라 달라질 수 있으니, 최종 판단은 세무 전문가의 안내를 확인하는 것이 안전합니다.
| 토지·건물·주택 | 1세대 1주택 | |
|---|---|---|
| 보유기간 | 거주기간 | |
| 8% | ||
| 6% | 12% | 12% |
| 8% | 16% | 16% |
| 10% | 20% | 20% |
| 12% | 24% | 24% |
| 14% | 28% | 28% |
| 16% | 32% | 32% |
| 18% | 36% | 36% |
| 20% | 40% | 40% |
| 22% |
보유기간 중 2년 이상 거주한 주택 (2021.1.1 이후 양도분부터) |
거주기간 2년 이상 3년 미만은 보유기간 3년 이상에 한정 |
| 24% | ||
| 26% | ||
| 28% | ||
| 30% | ||
주택 양도소득세 세율표입니다.
2년 이상 보유한 주택은 과세표준 구간에 따라 6%에서 45%까지 누진세율이 적용됩니다. 1년 미만이나 2년 미만 보유한 경우에는 별도의 단기보유 세율이 적용됩니다.
| 보유기간 | 과세표준 구간 | 기본세율 |
|---|---|---|
| 2년 이상 | 1,400만원 이하 | 6% |
| 1,400만원 초과 ~ 5,000만원 이하 | 15% | |
| 5,000만원 초과 ~ 8,800만원 이하 | 24% | |
| 8,800만원 초과 ~ 1억 5천만원 이하 | 35% | |
| 1억 5천만원 초과 ~ 3억원 이하 | 38% | |
| 3억원 초과 ~ 5억원 이하 | 40% | |
| 5억원 초과 ~ 10억원 이하 | 42% | |
| 10억원 초과 | 45% | |
| 2년 미만 | 단기보유 세율 | 60% |
| 1년 미만 | 단기보유 세율 | 70% |
위 표는 주택에 대한 기본 세율 구조를 정리한 참고용 자료입니다. 장기보유특별공제, 비과세 요건, 중과 여부 등에 따라 실제 세액은 달라질 수 있습니다.
토지 양도소득세 세율표입니다.
토지는 기본세율 외에 비사업용 토지와 투기과열지구 비사업용 토지에 대한 가산세율이 있습니다. 같은 과세표준이라도 토지의 성격에 따라 세율이 다르게 적용됩니다.
| 보유기간 | 과세표준 구간 | 기본세율 | 비사업용 토지 | 투기과열지구 비사업용 |
|---|---|---|---|---|
| 2년 이상 | 1,400만원 이하 | 6% | 16% | 26% |
| 1,400만원 초과 ~ 5,000만원 이하 | 15% | 25% | 35% | |
| 5,000만원 초과 ~ 8,800만원 이하 | 24% | 34% | 44% | |
| 8,800만원 초과 ~ 1억 5천만원 이하 | 35% | 45% | 55% | |
| 1억 5천만원 초과 ~ 3억원 이하 | 38% | 48% | 58% | |
| 3억원 초과 ~ 5억원 이하 | 40% | 50% | 60% | |
| 5억원 초과 ~ 10억원 이하 | 42% | 52% | 62% | |
| 10억원 초과 | 45% | 55% | 65% | |
| 2년 미만 | 단기보유 세율 | 40% | - | - |
| 1년 미만 | 단기보유 세율 | 50% | - | - |
비사업용 토지와 투기과열지구 비사업용 토지 여부는 관련 법령과 고시를 기준으로 판단해야 합니다. 실제 신고 시에는 토지의 용도, 위치, 사용현황을 함께 검토하는 것이 필요합니다.
상가 등 건물 양도소득세 세율표입니다.
상가와 일반 건물은 주택과 달리 1세대 1주택 비과세가 없고, 양도차익 전체에 대해 기본세율이 적용되는 구조입니다.
| 보유기간 | 과세표준 구간 | 기본세율 |
|---|---|---|
| 2년 이상 | 1,400만원 이하 | 6% |
| 1,400만원 초과 ~ 5,000만원 이하 | 15% | |
| 5,000만원 초과 ~ 8,800만원 이하 | 24% | |
| 8,800만원 초과 ~ 1억 5천만원 이하 | 35% | |
| 1억 5천만원 초과 ~ 3억원 이하 | 38% | |
| 3억원 초과 ~ 5억원 이하 | 40% | |
| 5억원 초과 ~ 10억원 이하 | 42% | |
| 10억원 초과 | 45% | |
| 2년 미만 | 단기보유 세율 | 40% |
| 1년 미만 | 단기보유 세율 | 50% |
상가와 업무용 건물은 임대수익, 사업소득과 연계되는 경우가 많기 때문에 다른 소득과의 합산 여부까지 함께 검토하는 것이 안전합니다.