증여세 계산기 기준세율과 공제 한눈에 정리

증여세 계산기는 재산 평가금액과 관계별 공제, 세대생략 여부 등을 입력하면 과세표준과 신고세액공제까지 반영한 최종 증여세를 바로 확인할 수 있도록 구성했습니다.

입력 값은 필요 항목만 넣어도 계산이 가능하며, 채무 인수나 혼인·출산 공제처럼 선택적인 요소가 있는 경우 해당 칸을 추가로 적어주면 됩니다. 수식은 2025년 기준 세율과 공제 규정을 반영하고 있습니다.

계산 결과는 실제 신고 금액과 거의 같은 수준으로 산출되지만, 과거 10년 증여 이력이나 특수공제 적용 여부는 개인 상황에 따라 달라질 수 있으므로 참고용으로 활용하면 도움이 됩니다.

증여세 모의 계산기

증여재산 평가금액

원

인수하는 채무액

원

혼인·출산 증여재산 공제 신청액

원

직계존속이 거주자인 자녀에게 증여한 경우에만 사용하며 혼인·출산 공제 합산 1억원 한도에서 적용됩니다.

기납부 세액공제액

원

같은 증여에 대해 이미 납부한 증여세가 있다면 입력합니다. 없으면 비워 두면 됩니다.

증여자와의 관계

세대생략 여부 예 아니오

손자·손녀가 조부모에게 직접 증여받는 구조라면 예를 선택합니다.

수증자 거주자 여부 거주자 비거주자

비거주자인 경우 관계별 증여재산공제와 혼인·출산 공제는 적용되지 않습니다.

2025년 국세청 기준 세율과 공제액을 적용한 간이 계산용 도구입니다. 실제 신고 시에는 홈택스나 세무사 계산 결과와 함께 확인하는 것이 좋습니다.

증여 전 10년 내에 공제를 받은 금액을 포함하여 아래 한도 내에서 공제 가능합니다.